Kurze Antwort: Nettolohn = Bruttolohn − Bundeseinkommensteuer − Social Security (6,2 %) − Medicare (1,45 %) − Abzüge vor Steuern − Steuer des Bundesstaats. Die Bundessteuer wendet die sieben Steuerstufen 2026 (10 % bis 37 %) auf Ihren Lohn nach Abzug des Standardabzugs an, sodass nur das Einkommen innerhalb jeder Stufe mit deren Satz besteuert wird.
So funktioniert der Gehaltsrechner
net pay = gross − federal tax − FICA − state tax − pre-tax deductionsDie Bundessteuer wird auf Brutto − Abzüge vor Steuern − Standardabzug berechnet.- Rechnen Sie Ihren Lohn aufs Jahr hoch anhand des Zahlungsrhythmus: Eine zweiwöchentliche Zahlung von 2.884,62 $ ergibt 75.000 $ pro Jahr.
- Ziehen Sie Abzüge vor Steuern und den Standardabzug ab, um das zu versteuernde Bundeseinkommen zu erhalten.
- Wenden Sie die Steuerstufen progressiv an. Jeder Einkommensabschnitt wird mit seinem eigenen Satz besteuert, nicht mit Ihrem Spitzensatz.
- Addieren Sie FICA auf den Bruttolohn: 6,2 % Social Security bis zur Beitragsbemessungsgrenze, 1,45 % Medicare sowie 0,9 % oberhalb der Schwelle für die Additional Medicare Tax.
- Ziehen Sie alles vom Bruttolohn ab und teilen Sie durch die Anzahl der Gehaltszahlungen.
Rechenbeispiel: alleinstehend, 75.000 $ pro Jahr, zweiwöchentliche Zahlung
75.000 $ Gehalt, alleinstehend, keine Abzüge vor Steuern und keine Steuer des Bundesstaats
- Zu versteuerndes Einkommen: 75.000 $ − 16.100 $ Standardabzug = 58.900 $
- Bundessteuer: 10 % von 12.400 $ (1.240 $) + 12 % von 38.000 $ (4.560 $) + 22 % von 8.500 $ (1.870 $) = 7.670 $
- FICA: 4.650 $ Social Security + 1.087,50 $ Medicare = 5.737,50 $
- Netto: 75.000 $ − 7.670 $ − 5.737,50 $ = 61.592,50 $ pro Jahr
- Pro Gehaltszahlung: 61.592,50 $ ÷ 26 = 2.368,94 $
Ergebnis: 2.368,94 $ alle zwei Wochen (effektiver Satz 17,88 %)
US-Bundeseinkommensteuerstufen 2026
Grenzsteuersätze für im Jahr 2026 erzieltes Einkommen, veröffentlicht vom IRS in Revenue Procedure 2025-32.
| Satz | Alleinstehend | Verheiratet, gemeinsam | Verheiratet, getrennt | Haushaltsvorstand |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 | $0 – $24,800 | $0 – $12,400 | $0 – $17,700 |
| 12% | $12,400 – $50,400 | $24,800 – $100,800 | $12,400 – $50,400 | $17,700 – $67,450 |
| 22% | $50,400 – $105,700 | $100,800 – $211,400 | $50,400 – $105,700 | $67,450 – $105,700 |
| 24% | $105,700 – $201,775 | $211,400 – $403,550 | $105,700 – $201,775 | $105,700 – $201,750 |
| 32% | $201,775 – $256,225 | $403,550 – $512,450 | $201,775 – $256,225 | $201,750 – $256,200 |
| 35% | $256,225 – $640,600 | $512,450 – $768,700 | $256,225 – $384,350 | $256,200 – $640,600 |
| 37% | Über 640.600 $ | Über 768.700 $ | Über 384.350 $ | Über 640.600 $ |
Standardabzug 2026: 16.100 $ für Alleinstehende, 32.200 $ für gemeinsam veranlagte Verheiratete, 16.100 $ für getrennt veranlagte Verheiratete, 24.150 $ für Haushaltsvorstände.
So wird FICA für 2026 berechnet
- Social Security: 6,2 % des Lohns bis zur Beitragsbemessungsgrenze von 184.500 $, maximal 11.439 $.
- Medicare: 1,45 % des gesamten Lohns, ohne Obergrenze.
- Additional Medicare Tax: 0,9 % auf Löhne über 200.000 $ (Alleinstehende und Haushaltsvorstände), 250.000 $ (gemeinsam veranlagte Verheiratete) oder 125.000 $ (getrennt veranlagte Verheiratete). Diese Schwellen sind gesetzlich festgelegt.
FICA wird auf den Bruttolohn erhoben, der Standardabzug verringert sie also nicht. Die meisten Abzüge vor Steuern, etwa ein klassischer 401(k), senken das zu versteuernde Bundeseinkommen, nicht aber den FICA-pflichtigen Lohn. Manche Krankenversicherungsbeiträge nach Section 125 senken beides; dieses Tool unterscheidet nicht zwischen Abzugsarten.
Was dieser Rechner nicht berücksichtigt
Nicht enthalten: Einkommensteuer von Bundesstaat und Kommune (sofern Sie keinen Satz eingeben), Ihre Angaben im Formular W-4 und zusätzlicher Steuerabzug, Steuergutschriften, Einzelabzüge, Regeln für Sonderzahlungen wie Boni sowie Lohnsteuern des Arbeitgebers. Nutzen Sie ihn zur Planung, nicht für die Steuererklärung.
Wer einen Gehaltsrechner nutzt
- Jobsuchende, die den Nettolohn verschiedener Angebote vergleichen.
- Arbeitnehmer, die prüfen, ob der Steuerabzug stimmt.
- Stundenlöhner und Festangestellte, die ihr Budget am Nettolohn ausrichten.
- Kleinunternehmer und Personalabteilungen, die vor einer Lohnabrechnung schätzen.
Häufig gestellte Fragen
Wie viel Bundessteuer wird von meinem Gehalt abgezogen?
Ihr jährlicher Bruttolohn abzüglich der Abzüge vor Steuern und des Standardabzugs 2026 wird über sieben Stufen von 10 % bis 37 % besteuert. Eine alleinstehende Person mit 75.000 $ Einkommen zahlt etwa 7.670 $ Bundeseinkommensteuer im Jahr, vor FICA.
Wie hoch ist der Standardabzug 2026?
16.100 $ für Alleinstehende, 32.200 $ für gemeinsam veranlagte Verheiratete, 16.100 $ für getrennt veranlagte Verheiratete und 24.150 $ für Haushaltsvorstände, laut IRS Revenue Procedure 2025-32.
Wie hoch ist FICA im Jahr 2026?
7,65 % des Bruttolohns für die meisten Arbeitnehmer: 6,2 % Social Security bis zur Beitragsbemessungsgrenze von 184.500 $ plus 1,45 % Medicare ohne Obergrenze. Zusätzlich fallen 0,9 % Additional Medicare Tax über 200.000 $ an (250.000 $ bei gemeinsamer Veranlagung, 125.000 $ bei getrennter Veranlagung Verheirateter).
Berücksichtigt dieser Rechner die Steuer des Bundesstaats?
Nur, wenn Sie einen Satz eingeben. Die Regeln der Bundesstaaten unterscheiden sich stark, daher bleibt die Steuer des Bundesstaats bei 0 %, solange Sie keinen eigenen Näherungswert eintragen. Einwohner von New York können den NY-Steuerrechner nutzen.
Wie viel bleiben von 75.000 $ im Jahr nach Steuern?
Für eine alleinstehende Person ohne Abzüge vor Steuern und ohne Steuer des Bundesstaats etwa 61.592,50 $ pro Jahr nach Bundessteuer und FICA, also rund 2.368,94 $ alle zwei Wochen.
Wie hoch ist die Beitragsbemessungsgrenze der Social Security 2026?
184.500 $. Löhne darüber unterliegen nicht der Social-Security-Steuer von 6,2 %, die Medicare-Steuer von 1,45 % gilt jedoch weiterhin.
Verwandte Rechner
Hinweis zur Genauigkeit: Steuerstufen und Standardabzüge wurden anhand der IRS Revenue Procedure 2025-32 geprüft, die Beitragsbemessungsgrenze anhand der Social Security Administration. Dies ist eine Schätzung zur Planung und keine Steuer- oder Lohnberatung. Klären Sie die Zahlen mit Ihrem Arbeitgeber oder einem Steuerberater.
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